个人也要像企业一样，做好你的资产负债表和利润表，让它们可视化

在现实生活中，能够帮我们“照亮前路的‘车灯’”是什么呢？

我认为，利润表（P/L：Profit and Loss Statement）和资产负债表（B/S：Balance Sheet）是人生的终极“车灯”。

通常情况下，一听到利润表（P/L）和资产负债表（B/S），估计很多人首先想到的是企业或组织的财务报表。企业或组织的财务报表是为了把握企业或组织的财务状况。

大多数人可能不知道，如果把这些财务报表应用于个人的资产管理，也能得到极大的好处。再有，在使用利润表（P/L）和资产负债表（B/S）管理个人资产的基础上，如果还能不断践行PDCA（Plan计划、Do执行、Check检查、Adjust调整）的话，我们就可以掌握终生赚钱的本领了。

富裕阶层通过资产负债表（B/S）将自己的资产可视化。

对企业来说，利润表（P/L）和资产负债表（B/S）可以将企业的一切可视化，让经营变得有迹可循。对个人来说，这些财务报表同样是可以照亮前路的“车灯”。

再来讲讲PDCA。简单地说，就是确定自己前进的方向（Plan），大步向前（Do），前进过程中进行检查（Check），然后对路线和方法进行调整（Adjust），让方向变得更加明确。

把利润表（P/L）和资产负债表（B/S）当作指路明灯，借此掌握自己的资产，这样一来，任何人都能成功挑战自己的梦想，去实现人生的目标。遇到想改善自己财务状况的朋友，我经常会对他们说：“把自己当作‘自我公司’的董事长或者CFO，然后站在这样的高度思考问题、采取行动。”

很多人到了30多岁娶妻生子，有了温暖的家庭，就会把当初的激情“收敛”起来，按部就班地完成当前的工作，努力做一个好丈夫、好爸爸。结果，人生的选项受到极大的束缚，越来越少，路越走越窄。

如果对金钱和时间心怀不安和焦虑，那么梦想、目标的选择面就会很窄。

建议大家把自己当作“自我公司”的董事长、首席财务官，用经营管理一家企业的感觉来规划自己的人生。

把自己的人生看作一个企业，为其取名为“自我公司”，然后站在企业经营者的立场上，为自己独一无二的人生设定独一无二的目标，并将身边的环境调整到可以随时应对挑战的状态。

在个人财务管理中，同样可以引入利润表（P/L）和资产负债表（B/S）的概念。

实际上，我们每个人不都是怀抱着某个指针生活的吗？个人的指针，不就是所谓的“人生目标”“愿景”“梦想”？这就相当于企业的目标、理念。

要想控制自己的金钱，必须控制个人的利润表（P/L）和资产负债表（B/S）。再进一步讲，就是要控制“人力资本”“金融资本”“时间资本”和“固定资本”这四种资本。

在我们个人版的利润表（P/L）中，收益部分通常来自薪水、奖金，另外还包括利息收入、有价证券的红利、不动产收益等。股票、信托投资等有价证券、不动产等，在资产负债表（B/S）中属于资产类。特殊利润也属于收益，主要包括有价证券、不动产升值的部分。如果您工作的公司允许您在业余时间做其他副业的话，那么副业收入也应该计入收益中。

对个人来说，费用主要指与基本生活有关的支出。比如，衣食住行的费用、社交费用、保险金、教育经费等支出。在利润表（P/L）中，税金也属于费用。如果在资产买卖中出现损失（如买卖股票、房产等的损失）也要计入费用。把个人的所有收益、费用都列出来，然后用收益减去费用，就得到了储蓄（对企业而言就是纯利润）。

一、人本身也是一种资本——人力资本。人力资本主要包含以下几种无形资产：知识、技能（包括金融知识、技能等）、健康、人脉（人际关系网）、信用。

举例来说，一个人如果掌握了高级的知识和技能，就可以从事高级的工作，结果，收入也会相应增加。

对于人力资本的投资，哪些投资回报率最大呢？

当有人向我询问这样的问题时，我会从知识、技能中选出以下三项回答他：社交技巧；金融知识、技能和PDCA能力。

社交技巧会给我们带来越来越多的回报。口才、谈判技巧、讲解技巧、展示技巧等社交能力，不管在哪个行业、哪个职位、公司之外还是公司之内，都能发挥极大的作用。如果掌握了这些社交本领，在任何行业、领域、公司都可通用，上司、前辈也会对您刮目相看。

金融知识、技能也是人力资本的一部分。通过投资，可以获得可观的利息、分红，如果能靠专业的眼光挑选、买入有升值潜力的股票、不动产，还能赚取更多的财富。

所谓PDCA能力，是商务环境日新月异的当今社会尤其看重的一种能力。PDCA作为软实力之源，能帮助我们快速成长，不仅对公司，而且对个人也可以说是一项最强的能力。PDCA是人“持续前进的一种模式”，如果能让PDCA快速循环起来，人可以以惊人的速度做出卓越的成果。

下面再为大家简要介绍一下人力资本的其他方面。人脉也是重要的人力资本。健康也是人力资本的重要因素。有句俗话说得好：“身体是革命的本钱。”好不容易奋斗到的好工作、好职位，如果因为生病不得不离职，那就太可惜了。

人力资本中还有一项容易被忽视的要素，那便是“信用”，“信用”也可以换种说法叫作“品牌力”。如果一个人的信用好，就可以贷款进行投资经营，从而发挥杠杆作用。

今后的时代，将是考验个人人力资本的时代。为了使个人的利润表（P/L）和资产负债表（B/S）可控（或者叫可管理），首先要让两个报表中的主要构成项目可控，同时也要管理好个人的“人力资本”。换种说法就是，同时考虑“自己工作/赚钱（人力资本）”和“让钱工作/赚钱（金融资本）”。

如今的时代，所有事物都逐渐被数值化，企业、个人的资产负债表（B/S）也变得可视化。

我举个简单易懂的例子，在微博上，一个人的粉丝有多少，就可以直观地反映出他的影响力。

今后个人的人力资本将进一步“数值化”或者叫“可视化”，人力资本数值的提升，将意味着这个人能创造更多的财富。也就是说，人力资本的杠杆作用将备受重视。

通过学习、考取MBA学位，我们在知识、技能、能力方面都会有大幅提升，这就相当于企业购买软件，在会计上，我们可以在未来一段时期对这一资产进行折旧处理。获取MBA学位，第一年我们实际支出100万元，第二年实际支出50万元，但如果我们设定对这项资产进行10年折旧，那么在利润表（P/L）中，每一年的折旧费用就只有15万元。

属于在未来能给自己带来更多收益的投资，不应一次性将其计入费用，应将其计入资产项目，然后再用数年时间进行折旧处理。

个人的“人力资本”和企业的“商誉”一样，其价值也有可能上下起伏。

KPI（Key Performance Indicator），译作关键绩效指标，我把它解释成“成果指标”可能大家更好理解。在我们朝着既定的终极目标前进的过程中，KPI是帮我们客观检验当前所取得成果的一个指标，可以帮我们把握当前所处的位置、状况。我们也可以把KPI当作为实现终极目标而设定的“辅助目标”。

如果您想赚更多的钱，那么首先应该将未来某个时间点资产负债表（B/S）中净资产的增加放在最优先位置来考虑，然后再考虑到那个时间点之前该如何增加每年利润表（P/L）中的收益。

“别人曾经帮过您一个忙”，在个人版的资产负债表（B/S）中，应该将其计入负债。

虽然我认同“人际关系不是靠钱买来的”，但仔细分析起来，要想构筑良好的人际关系，确实需要花费金钱、时间和精力。朋友越多、人脉越广的人，在人际交往上花费的金钱、时间、精力也就越多。

现阶段，我们没有必要过分详细地预测10年、20年、30年后自己的资产负债表（B/S），所以一年更新一次资产负债表（B/S）就可以了。而且，我们应该根据自己人生阶段的前行，对资产负债表（B/S）进行升级。

我建议大家先从家人、工作等身边的人、事、物入手，进行一次整理。我会先对身边的人、事、物进行一次分类，分为“可改变要素”和“固定要素”。

在工作的同时，要想方设法提高自己的人力资本，即提高自己在未来赚钱的能力。

如果您通过专心于当前的这份工作，就能获得将来创业的能力和经验，那自然应该把全部精力投入其中。但如果不是这样，从提高人力资本的角度来看，您就应该为自己多准备几个不同的选项。

二、金融资本也是非常重要的。近年来，类似闲鱼这样的二手物品交易平台发展非常迅速，说明人们资产负债表（B/S）中变现资产有不断增加的倾向。

购买的新商品即使完全没有使用过，甚至包装都没有拆开，如果放在二手商品市场上出售的话，也要降低一到两成的价格才有可能卖出。

新商品的定价中，包含了高昂的广告费、店铺租金、销售费用等费用，而二手商品就不存在这部分成本。

您在购买商品的时候，一定不要忘记二手商品市场和租赁市场的存在。第一，可以通过二手市场考察要买的商品在未来一段时间的保值率；第二，也可以了解这件商品如果出租的话，能给自己带来多少收益。养成这样的思维习惯后，相信不但能为您省钱，还能帮您赚钱。在二手商品市场中，我们所拥有的物品可以被比较准确地估值。会赚钱的人，今后一定会更加频繁地使用二手商品市场。

我们的金钱应该流向那些不容易贬值，甚至可以升值的商品。这样，我们的个人资产也会不断升值。

在使用金钱和时间的时候，我们要养成事先思考的习惯，清楚自己即将花的金钱或时间，是投资、消费还是浪费。

时间、人生都是如此，只要我们以有限的生命生活在这个有限的世界里，在选择一件事的时候，就必然会放弃另一件事。

要把金钱分成三类：“使用的金钱”“储蓄的金钱”“可增加的金钱”。

时间的使用方法也需可视化！

改变时间文件夹的构成，就可以增加或减少个人资产，也可以提升或降低自己的能力。

除了金钱的文件夹、时间的文件夹之外，我还定义了一个“人际关系的文件夹”。通过分析自己的人际关系文件夹，可以看出自己和哪个领域的人交往更多一些。我们可以简单地把人际关系分为工作领域和私人领域。工作领域的人际关系，就是能给我们带来金钱回报的人际关系。而私人领域的人际关系，则能给我们带来精神层面的收获。

如果您仔细观察过成功人士的朋友圈子的话，您会发现，他们不会和自己讨厌的人、可能给自己带来损失的人交往。

如果成功人士觉得某个人身上有值得自己学习的地方，即使这个人是陌生人，他们也不会吝惜时间和金钱与之交往。

我建议大家从年轻的时候就积极投资自己的人力资本，因为投资得越早，日后获得复利的时间就越长，复利回报也就越高。